JOUR 1
Introduction
• Tour de table sur le niveau de connaissances des participant·e·s en matière de comptabilité et gestion financière, et sur tableur (Excel, Open Office, Calc), ainsi que sur les difficultés rencontrées pour élaborer un budget prévisionnel ;
• La gestion financière, de quoi parle-t-on ?
• Un outil informatique indispensable et facile d’utilisation : le tableur (OpenOffice, Calc ou Excel), permettant de lier différentes feuilles entre elles ;
• Présentation du plan d’intervention sur les deux jours de formation.
I. Le budget
• Les questions clés ;
• Structure générale d’un budget.
II. Le plan de financement
• Présentation du plan de financement ;
• Le BFR (besoin en fonds de roulement) ;
• La CAF (capacité d’autofinancement).
III – Les amortissements
IV – Le plan de trésorerie prévisionnel
V – Le journal de banque
VI – EXCEL et CALC appliqués aux outils de gestion
• Présentation des manipulations de base ;
• Exercices de mise en pratique ;
• Les fonctions avancées.
JOUR 2
I. Construire étape par étape son budget prévisionnel (sur 3 ans)
• A travers la présentation d’un exemple (projection du fichier Excel avec vidéo projecteur), les différentes étapes de construction d’un budget prévisionnel sont analysées :
• Détail des prestations ;
• Exercice ;
• Calcul du Chiffre d’Affaires ;
• Achat des matières premières ;
• Masse salariale ;
• Demandes de subventions ;
• Charges externes ;
• Le budget prévisionnel ;
• Exercice.
II. Faire un budget analytique
• Evaluer le poids respectif des différentes activités dans la structure ;
• Le budget analytique prévisionnel.
III – Questions diverses et échanges avec les participants
